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查看PDF原文<公告日期：2021-02-22
公司名称：山西广和山水文化传播股份有限公司 股票简称：ST山水上市地点：上海证券交易所 股票代码：600234山西广和山水文化传播股份有限公司（注册地址：太原市迎泽区迎泽大街 289 号）非公开发行股票申请文件二次反馈意见回复报告保荐机构（主承销商）河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号二零二一年二月山西广和山水文化传播股份有限公司非公开发行股票申请文件二次反馈意见回复报告中国证券监督管理委员会：中原证券股份有限公司和山西广和山水文化传播股份有限公司于 2021 年 1月 11 日收到贵会下发的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》（202999 号）（以下简称“反馈意见”）后，立即会同国浩律师（上海）事务所、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）等相关中介机构工作人员，针对反馈意见所提问题逐项进行了认真核查、研究和分析，相关中介机构按照反馈意见的要求出具了核查意见和情况说明，上市公司按照反馈意见的要求逐项书面回复，详细内容如下：为阅读方便，如无特别说明，本反馈意见回复中的简称与《中原证券股份有限公司关于山西广和山水文化传播股份有限公司 2020 年度非公开发行股票之尽职调查报告》中的简称具有相同含义，涉及对尽职调查报告进行修改的已在尽职调查报告中用楷体加粗标明。目 录问题一、关于持续经营能力。 ......3问题二、关于主营业务。 ......33问题三、关于认购资金来源。 ......81问题一、关于持续经营能力。报告期内，申请人主营业务变化较大，2017 年营业收入1,448.28 万元全部为写字楼出租收入；2018 年营业收入 14,639.63万元，其中红酒收入 11,767.88 万元；2019 年开始有广告传媒收入及装修装饰工程施工收入但毛利率在 14%左右。申请人2017年度、2018年度主营业务收入处于较低水平，且连续 2 年亏损；最近一年及一期主营业务收入增幅明显并扭亏为盈，但大部分收入来源于宝能集团相关企业和参股企业，其中 2019 年度占比 60.24%，2020 年 1-9 月占比 77.49%。申请人报告期净利润分别为-2,941.68 万元、-1,039.44 万元、1,885.92 万元及 2,968.65 万元；经营活动净现金流分别为-10,018.85 万元、-14,127.11 万元、4,432.84 万元及-1,847.47 万元；资产负债率分别为 81.40%、85.69%、84.61%及 85.61%。请申请人补充说明并披露：（1）流动负债的构成、大额负债的到期日，以及为防范流动性风险拟采取的应对措施及其可行性；（2）传媒广告和装修装饰工程业务板块的历史沿革，在实控人发生变更后相应业务是否具有可持续性；结合同行业可比公司情况及在手订单分析2020年及2021年广告传媒及装修装饰工程施工收入及盈利预计情况；（3）结合广告传媒业务经营团队经历和客户关系情况、来源于宝能集团收入情况，说明 2019 年度大幅增长是否具有合理性；（4）宝能集团与申请人实控人是否存在关联关系或其他利益安排。请保荐机构、律师和会计师说明核查依据与过程，并发表明确核查意见。回复：（一）流动负债的构成、大额负债的到期日，以及为防范流动性风险拟采取的应对措施及其可行性；1、流动负债的构成、大额负债的到期日（1）流动负债的构成截至 2020 年 9 月 30 日，公司流动负债构成如下：项目 金额（万元） 占比短期借款 3,000.00 4.75%应付票据 300.00 0.48%应付账款 21,881.36 34.67%合同负债 ……[点击查看PDF原文][查看历史公告]
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转载自: 600234股吧 http://600234.h0.cn
公司名称：*ST山水
股票代码：sh600234
市场类型：主板
上市日期：日
所属行业：文教休闲
所属地区：山西
公司全称：山西广和山水文化传播股份有限公司
英文名称：Guanghe Landscape Culture Communication Co.,Ltd, Shanxi.
公司简介：*ST山水公司主要开展自有房屋租赁业务以及高端红酒贸易业务和广告传媒业务。自有房屋租赁业务为对公司资产天龙大厦进行出租管理取得租金收入，业务和收入稳定；2018年初，原孙公司香港真金砖开始对高端红酒贸易业务进行了尝试；2018年10月，公司新设立的山...
注册资本：2.6亿
法人代表：黄绍嘉
总 经 理：肖志坚
董 秘：戴蓉
公司网址：www.600234.net
电子信箱：zq@600234.net
